ПРИКАЗ ГФКУ Администрации Волгоградской обл. от 24.03.2003 № 32
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ СО СРОКОМ ОБРАЩЕНИЯ ОТ ОДНОГО ГОДА ДО ПЯТИ ЛЕТ (С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОНОМ)"
Официальная публикация в СМИ:
"Волгоградская правда", № 82, 13.05.2003
ГЛАВНОЕ ФИНАНСОВО-КАЗНАЧЕЙСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ
АДМИНИСТРАЦИИ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
ПРИКАЗ
от 24 марта 2003 г. № 32
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ УСЛОВИЙ ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ СО СРОКОМ ОБРАЩЕНИЯ
ОТ ОДНОГО ГОДА ДО ПЯТИ ЛЕТ
(С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОНОМ)
В соответствии с Постановлением Администрации Волгоградской области от 14 марта 2003 г. № 186 "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Волгоградской области на предъявителя со сроком обращения от одного года до пяти лет" приказываю:
1. Утвердить прилагаемые Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Волгоградской области на предъявителя со сроком обращения от одного года до пяти лет (с фиксированным купоном).
2. Контроль за исполнением приказа возложить на первого заместителя начальника Главного финансово-казначейского управления Администрации Волгоградской области Г.В. Чкалову.
Начальник Главного
финансово-казначейского
управления Администрации
Волгоградской области
С.П.САЗОНОВ
Утверждены
Приказом
Главного
финансово-казначейского
управления Администрации
Волгоградской области
от 24 марта 2003 г. № 32
УСЛОВИЯ
ЭМИССИИ И ОБРАЩЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ОБЛИГАЦИЙ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ
СО СРОКОМ ОБРАЩЕНИЯ ОТ ОДНОГО ГОДА ДО ПЯТИ ЛЕТ
(С ФИКСИРОВАННЫМ КУПОНОМ)
Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Волгоградской области на предъявителя со сроком обращения от одного года до пяти лет, именуемые в дальнейшем - Условия, приняты в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Волгоградской области на предъявителя со сроком обращения от одного года до пяти лет, утвержденными Постановлением Администрации Волгоградской области от 14 марта 2003 г. № 186, и определяют порядок выпуска и обращения государственных облигаций Волгоградской области на предъявителя со сроком обращения от одного года до пяти лет.
1. Эмитентом государственных облигаций Волгоградской области от лица субъекта Российской Федерации - Волгоградской области, выступает Главное финансово-казначейское управление Администрации Волгоградской области (далее - Эмитент) - исполнительный орган государственной власти, отвечающий за составление и исполнение областного бюджета.
Юридический и почтовый адрес Эмитента: 400131, г. Волгоград, ул. Порт-Саида, 7, тел.(8442) 93-60-50, р/сч. 40201810400000100001 в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Волгоградской области г. Волгограда, БИК 041806001.
Идентификационный номер налогоплательщика: 3444053916.
Вид ценных бумаг - облигации (государственные облигации субъекта Российской Федерации). Долговые обязательства Волгоградской области, возникающие в результате эмиссии государственных облигаций Волгоградской области на предъявителя со сроком обращения от одного года до пяти лет (с фиксированным купоном), выражаются в валюте Российской Федерации.
2. Облигации являются ценными бумагами на предъявителя и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением глобального сертификата выпуска в депозитарии и учетом прав на облигации в виде записей на счетах-депо.
3. По виду получаемого дохода облигации являются дисконтно-купонными с фиксированным купоном.
4. Эмиссия отдельных выпусков облигаций осуществляется на основании решений о выпуске облигаций, принимаемых Эмитентом в соответствии с настоящими Условиями.
Информация, содержащаяся в решении о выпуске, раскрывается Эмитентом не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения.
Каждый выпуск облигаций имеет государственный регистрационный номер. Облигации с одним государственным регистрационным номером предоставляют их владельцам одинаковый объем прав.
5. Срок обращения облигаций устанавливается в решениях о выпуске облигаций и не может быть менее 1 (одного) года и более 5 (пяти) лет.
Решениями о выпусках облигаций, эмитируемых в соответствии с настоящими Условиями, устанавливаются даты выплаты купонного дохода, длительность купонных периодов и величины купонного дохода на каждый купонный период в процентах от номинальной стоимости облигаций.
6. Номинальная стоимость одной облигации в рамках каждого выпуска устанавливается в размере 100 (ста) рублей.
7. Размещение и обращение на вторичном рынке облигаций может осуществляться только в результате заключения сделок у организатора торговли на рынке ценных бумаг в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями.
8. Сделки купли-продажи облигаций могут осуществляться на основании заключенных форвардных контрактов, в форме сделок купли-продажи с обратным выкупом (РЕПО).
9. Расчетный депозитарий, осуществляющий на основании соответствующей лицензии централизованное хранение глобального сертификата выпуска облигаций и депозитарное обслуживание сделок с облигациями, заключаемых между членами соответствующей секции биржи у организатора торговли на рынке ценных бумаг, действует на основании соглашения с Эмитентом. Данные о расчетном депозитарии раскрываются в решении о выпуске облигаций.
10. Владельцы облигаций, выпускаемых в соответствии с настоящими Условиями, имеют право:
а) осуществлять сделки купли-продажи облигаций на аукционах по размещению облигаций, вторичном рынке, аукционах по досрочному выкупу в соответствии с настоящими Условиями и действующим законодательством Российской Федерации;
б) на получение номинальной стоимости облигаций в установленную решением о выпуске облигаций дату погашения;
в) на получение купонного дохода в установленные решением о выпуске облигаций даты выплаты купонного дохода.
11. Удостоверением права владельца на облигации является выписка со счета депо в расчетном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом расчетного депозитария.
12. Размещение (продажа) Эмитентом облигаций отдельного выпуска может производиться в форме аукционов и вторичных торгов.
При размещении (продаже) Эмитентом облигаций в форме аукциона предметом торгов является цена облигации в процентах к номинальной стоимости, определяемая путем установления цены отсечения и средневзвешенной цены исходя из поданных заявок в соответствии с решением о выпуске облигаций.
Размещение облигаций в форме вторичных торгов производится по установившейся на вторичном рынке цене.
13. В течение периода обращения облигаций Эмитент имеет право осуществлять досрочный выкуп облигаций отдельного выпуска на биржевых вторичных торгах и путем проведения биржевого аукциона по досрочному выкупу.
При проведении аукциона по досрочному выкупу цена облигаций устанавливается путем определения цены отсечения и средневзвешенной цены исходя из поданных заявок в соответствии с решением о выпуске облигаций.
При проведении аукциона по досрочному выкупу Эмитент вправе устанавливать максимальную цену выкупа. Данная максимальная цена устанавливается в сообщении о проведении аукциона по досрочному выкупу, раскрываемом Эмитентом не позднее чем за два рабочих дня до даты проведения аукциона.
14. Погашение облигаций и (или) выплата купонного дохода осуществляются Эмитентом двумя способами по выбору владельца:
а) через действующего по соглашению с Эмитентом платежного агента по поручению и за счет Эмитента в безналичной форме путем перевода в дату погашения и (или) окончания соответствующего купонного периода по облигациям соответственно номинальной стоимости облигаций и (или) суммы купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, которые являются депонентами депозитария, осуществляющего хранение глобального сертификата выпуска, в пользу владельцев и (или) номинальных держателей облигаций (с целью дальнейшего перечисления владельцам), являющихся таковыми на даты и время, указанные в решении о выпуске облигаций;
б) через организатора торгов в безналичной форме путем перевода в дату погашения и (или) окончания соответствующего купонного периода по облигациям соответственно номинальной стоимости облигаций и (или) суммы купонного дохода профессиональным участникам рынка ценных бумаг, которые являются депонентами депозитария, осуществляющего хранение глобального сертификата выпуска, в пользу владельцев и (или) номинальных держателей облигаций (с целью дальнейшего перечисления владельцам), являющихся таковыми на даты и время, указанные в решении о выпуске облигаций.
Платежный агент действует на основании соглашения с Эмитентом. Данные о платежном агенте раскрываются в решении о выпуске облигаций. Эмитент может заключать соглашения с другими платежными агентами, в этом случае сведения об изменении перечня действующих платежных агентов раскрываются Эмитентом за 10 дней до вступления в силу соответствующих изменений на странице Организатора торгов, Генерального агента - Организатора в сети Интернет, иным способом в соответствии с решением о выпуске облигаций.
Если дата погашения облигаций или выплаты купонного дохода приходится на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
15. Данные о порядке расчета дохода по облигациям:
а) дисконтный доход устанавливается как разница между ценой реализации (равно как и ценой погашения) и ценой покупки облигаций;
б) купонный доход устанавливается в виде процента к номинальной стоимости облигации;
в) при обращении облигации образуется накопленный купонный доход - часть купонного дохода в виде процента к номинальной стоимости облигации, рассчитываемого пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска облигации или даты выплаты предшествующего купонного дохода.
16. Величина купонного дохода (в % годовых) Cr на очередной купонный период определяется по формуле:
Сн x 365
Cr = --------, где:
К
Сн - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах от номинала;
Cr - величина купонного дохода на очередной купонный период, в процентах годовых;
К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.
17. Величина накопленного купонного дохода (НКД) по облигациям на текущую дату рассчитывается по формуле:
№ x Сн x Tt
НКДt = -----------, где:
К x 100
НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, в рублях;
№ - номинальная стоимость облигаций, в рублях;
Сн - величина купона, в процентах от номинала;
К - количество календарных дней в данном купонном периоде; первый день данного купонного периода - дата погашения предыдущего купона (дата начала размещения для целей расчета НКД по первому купону), последний день - день погашения очередного купона;
Tt - количество дней, прошедших с даты начала данного купонного периода до текущей даты.
Значение НКД, рассчитанное по вышеуказанной формуле, округляется с точностью до копейки следующим путем:
если дробная часть копейки составляет менее 0,5 копейки, то НКД уменьшается до целой копейки;
если дробная часть копейки составляет 0,5 копейки и более, то НКД увеличивается до целой копейки.
НКД в процентах от номинальной стоимости облигаций рассчитывается следующим образом:
НКДt
НКДt (%) = ---- x 100%, где:
N
НКДt (%) - НКД на дату t, в процентах от номинальной стоимости;
НКДt - НКД на дату t, в рублях;
№ - номинальная стоимость облигаций, в рублях.
18. Доходность на текущую дату к ближайшей купонной выплате определяется по формуле:
Цt - цена на текущую дату, в процентах от номинала;
НКДt (%) - накопленный купонный доход на текущую дату, в процентах от номинала;
Сн - величина купона на текущий купонный период, в процентах от номинала;
Yt - доходность к дате купонной выплаты на текущую дату, в процентах годовых;
Тt - количество дней, прошедших с даты начала данного купонного периода до текущей даты;
К - количество календарных дней в очередном купонном периоде.
19. Годовая доходность к погашению по облигациям на текущую дату рассчитывается путем решения уравнения:
где:
Цt - цена на текущую дату, % от номинала;
НКДt - накопленный купонный доход на текущую дату, процент от номинала;
Cнi - величина купона на i-й купонный период, процент от номинала;
n - количество предстоящих погашений купонов;
Уt - доходность к погашению на текущую дату, процент годовых;
Ti - количество дней до погашения i-го купона, включая день погашения и не включая текущий день;
Пt - количество дней до погашения облигаций.
Приложения:
1. Информация об областном бюджете на 2003 год.
2. Информация об объеме и структуре внутреннего долга Волгоградской области по состоянию на 24 марта 2003 года.
3. Информация об исполнении собственно областного бюджета за 2000 - 2002 годы.
4. Отчет об исполнении собственно областного бюджета за 2000 год.
5. Отчет об исполнении собственно областного бюджета за 2001 год.
6. Отчет об исполнении собственно областного бюджета за 2002 год.
