Законодательство
Волгоградской области

Волгоградская область

Законы
Постановления
Распоряжения
Определения
Решения
Положения
Приказы
Все документы
Указы
Уставы
Протесты
Представления







ПОСТАНОВЛЕНИЕ Волжской городской Думы Волгоградской обл. от 30.10.2002 № 67/8
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВО ВТОРОМ И ТРЕТЬЕМ ЧТЕНИИ ГОРОДСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И УЧРЕЖДЕНИЙ ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА"

Официальная публикация в СМИ:
"Наш город", № 78-79, 28.05.2003


Утратил силу в связи с принятием Волжской городской Думой Волгоградской обл. Городского положения от 11.03.2008 № 327-ВГД, вступающего в силу с момента его официального опубликования.
   ------------------------------------------------------------------

Городское положение, утвержденное данным документом, вступало в силу с момента опубликования.



ВОЛЖСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 30 октября 2002 г. № 67/8

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ВО ВТОРОМ И ТРЕТЬЕМ ЧТЕНИИ
ГОРОДСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ
ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ
ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И УЧРЕЖДЕНИЙ
ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА

   ------------------------------------------------------------------

--> примечание.
Городским положением Волжской городской Думы Волгоградской обл. от 12.10.2007 № 247-ВГД внесены изменения в Положение о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в г. Волжском, утвержденное Решением Волжской городской Думы от 25.07.2000 № 146/5, в соответствии с которыми статью 73 Положения следует считать статьей 65.
   ------------------------------------------------------------------

В целях развития казначейской системы исполнения бюджета г. Волжского, усиления контроля и повышения эффективности использования бюджетных средств и предотвращения их нецелевого использования, руководствуясь ст. 154 Бюджетного кодекса РФ, ст. 73 Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в г. Волжском, утвержденного Решением Волжского городского Совета народных депутатов от 25.07.2000 № 146/5, Уставом города Волжского Волгоградской области, Волжская городская Дума постановила:
1. Утвердить во втором и третьем чтении Городское положение о порядке финансирования расходов городского бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей бюджетных средств и учреждений при казначейской системе исполнения бюджета.
2. Аппарату Волжской городской Думы в течение 10 дней опубликовать настоящее Постановление и Городское положение в средствах массовой информации.
3. Городское положение о порядке финансирования расходов городского бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей бюджетных средств и учреждений при казначейской системе исполнения бюджета вступает в силу с момента опубликования.
4. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на председателя постоянной депутатской комиссии по экономике и финансам Кириллова В.В.

Председатель
Волжской городской Думы
В.А.КУЛИЕВ





Утверждено
Постановлением
Волжской городской Думы
от 30 октября 2002 г. № 67/8

ГОРОДСКОЕ ПОЛОЖЕНИЕ
О ПОРЯДКЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ ГОРОДСКОГО БЮДЖЕТА
И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ
БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ И УЧРЕЖДЕНИЙ ПРИ
КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение устанавливает порядок финансирования расходов городского бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей бюджетных средств и учреждений при казначейской системе исполнения бюджета.
1.2. Управление финансов по г. Волжскому осуществляет платежи за счет средств городского бюджета от имени и по поручению главных распорядителей и учреждений с текущего счета, открытого для казначейского исполнения расходов городского бюджета Управлению финансов по г. Волжскому.
1.3. Перечисление средств на текущие бюджетные и расчетные счета учреждений, открытые в учреждениях банка, прекращается с момента открытия лицевых счетов.
Главные распорядители и учреждения закрывают текущие бюджетные счета в учреждениях банка в установленном порядке. Остатки средств на этих счетах перечисляются на основной текущий счет городского бюджета.
При наличии картотеки неоплаченных расчетных документов главные распорядители и учреждения совместно с бюджетным отделом Управления финансов по г. Волжскому анализируют причины ее возникновения и принимают меры, направленные на ликвидацию картотеки.
1.4. Отдел казначейского исполнения бюджета ведет журнал регистрации главных распорядителей и учреждений, открывает и ведет их лицевые счета.
1.5. Отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности отражает операции, произведенные по лицевым счетам, в бухгалтерском учете.
1.6. Прием и оформление расчетно - денежных документов осуществляется в течение операционного дня только с 9 до 12 часов.

2. Открытие лицевого счета

2.1. Лицевые счета главных распорядителей и учреждений городского бюджета открываются по мере перевода на казначейское исполнение их смет расходов.
2.2. Отдел казначейского исполнения бюджета открывает индивидуальный лицевой счет каждому главному распорядителю и учреждению.
2.3. Для открытия лицевого счета главные распорядители или учреждения представляют в отдел казначейского исполнения бюджета следующие документы:
а) заявление на открытие счета по установленной форме (приложение № 1);
б) заверенную учредителем копию устава или положения учреждения;
в) копию документа о государственной регистрации учреждения;
г) копию документа налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
д) копию документа о регистрации во внебюджетных фондах;
е) один экземпляр карточки с образцами подписей и оттиска печати, заверенными надлежащим образом;
ж) доверенность на кассира организации на проведение расчетных операций и получение платежных документов по лицевым счетам (приложение № 2);
з) справка о сроках выплаты заработной платы.
Между Управлением финансов по г. Волжскому и главными распорядителями и учреждениями заключается договор на расчетное обслуживание.
Дела по лицевым счетам главных распорядителей и учреждений хранятся в отделе казначейского исполнения бюджета.
2.4. При открытии лицевого счета ему присваивается девятизначный номер, при этом первые три знака содержат индивидуальный номер главного распорядителя по журналу регистрации главных распорядителей бюджетных средств, следующие два знака - код типа распорядителя бюджетных средств второго порядка, затем три знака - индивидуальный номер бюджетного учреждения в соответствии с журналом регистрации бюджетных учреждений и один знак - тип лицевого счета.
При открытии лицевого счета ему присваивается бюджетная классификация, по которой будет производиться финансирование по этому счету.
2.5. Номер лицевого счета проставляется на заявлении на открытие лицевого счета и передается в отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности для заполнения строки "Лицевой счет открыт", после чего заявление возвращается в отдел казначейского исполнения бюджета.
2.6. В лицевом счете главного распорядителя и учреждения указывается:
а) полное наименование главного распорядителя и учреждения и их индивидуальные номера (ИНН);
б) девятизначный номер лицевого счета;
в) сумма поступившего открытого финансирования;
г) дата, номер, сумма (с указанием вида расходов в разрезе кодов бюджетной классификации) каждого проведенного банком платежного документа по финансированию расходов данного главного распорядителя или учреждения;
д) дата, номер, сумма (с указанием вида расходов в разрезе кодов бюджетной классификации) каждого документа (целевое финансирование, КНО и т.д.), кроме указанных в подпункте "г", являющегося основанием для проведения бухгалтерских записей по финансированию расходов данного главного распорядителя или учреждения;
е) сумма остатка бюджетных ассигнований.
2.7. Отдел казначейского исполнения бюджета оформляет извещения об открытии лицевого счета (приложение № 3), подписывает их у начальника Управления финансов по г. Волжскому и начальника отдела бухгалтерского учета, контроля и отчетности и направляет соответствующему главному распорядителю бюджетных средств или учреждению.

3. Порядок финансирования расходов

3.1. Управление финансов по г. Волжскому осуществляет финансирование расходов городского бюджета в соответствии с Правовым актом Волжской городской Думы об утверждении бюджета на соответствующий год и бюджетной росписью, утвержденной начальником Управления финансов по г. Волжскому.
3.2. Отдел доходов составляет прогноз поступления собственных доходов на очередной месяц (понедельно) и представляет его в бюджетный отдел до 25 числа месяца, предшествующего планируемому (приложение № 4).
3.3. Бюджетный отдел собирает заявки на финансирование от главных распорядителей и учреждений, переведенных на финансирование через лицевые счета, открытые в Управлении финансов по г. Волжскому. Заявки на следующую неделю предоставляются каждую пятницу до 13-00.
На основании полученных заявок бюджетный отдел составляет сводную заявку на финансирование в пределах прогноза поступления собственных доходов на неделю и представляется начальнику Управления финансов по г. Волжскому.
Ежедневно при поступлении средств на основной текущий счет городского бюджета бюджетный отдел формирует распоряжение (приложение № 5) на перечисление средств с основного текущего счета городского бюджета на текущий счет, открытый для казначейского исполнения расходов городского бюджета в разрезе главных распорядителей и учреждений и бюджетной классификации, с приложением реестра по главным распорядителям (приложение № 6).
Распоряжение на финансирование формируется в 3 экземплярах.
Бюджетный отдел направляет отделу бухгалтерского учета, контроля и отчетности один экземпляр распоряжения на перечисление с основного текущего бюджетного счета Управления финансов по г. Волжскому средств на текущий счет казначейского исполнения бюджета в разрезе главных распорядителей и учреждений. Бюджетный отдел до 14-00 дня финансирования доводит реестр до главных распорядителей.
3.4. Отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности перечисляет с основного текущего счета средства на текущий счет, открытый для казначейского исполнения расходов бюджета.
3.5. Отдел казначейского исполнения бюджета отражает открытое финансирование на лицевых счетах на основании распоряжения бюджетного отдела.
3.6. Главные распорядители и учреждения оформляют платежные документы за поставленные товары, выполненные услуги, а также документы на получение чека для выдачи наличных денег и представляют их в отдел казначейского исполнения бюджета.
Платежные поручения представляются в 4 экземплярах.
Первый экземпляр платежного поручения оформляется подписями начальника и главного бухгалтера Управления финансов по г. Волжскому или их заместителями.
Второй экземпляр оформляется подписями должностных лиц и оттиском печати получателя средств (главные распорядители, бюджетные учреждения) и является основанием для отдела казначейского исполнения бюджета на отражение кассового расхода на лицевом счете получателя средств и прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств, остающейся в документах операционного дня отдела казначейского исполнения бюджета.
Третий экземпляр платежного поручения с отметкой отдела казначейского исполнения бюджета возвращается получателю средств.
Четвертый экземпляр платежного поручения с отметкой банка прилагается к выписке из счета по казначейскому исполнению бюджета, открытому Управлению финансов по г. Волжскому.
В представленных платежных документах должна быть указана полная бюджетная классификация с расшифровкой до 6-го знака.
Порядок представления документов на получение чека для выдачи наличных денег описан в разделе 5.
3.7. Отдел казначейского исполнения бюджета осуществляет проверку платежных документов на предмет целевого использования бюджетных средств, наличия достаточного остатка открытого финансирования в разрезе статей бюджетной классификации. Одновременно с платежными поручениями предоставляются документы, являющиеся основанием для перечисления денежных средств (договоры и другие документы, подтверждающие выполнение работ либо оказание услуг). После завершения проверки поступивших платежных поручений на оборотной стороне второго экземпляра работник отдела казначейского исполнения бюджета, проводивший проверку, проставляет дату приемки платежного поручения и свою подпись, формирует реестр на оплату расходов (приложение № 7), который подписывается руководством Управления финансов по г. Волжскому, и с приложением к нему в необходимом количестве экземпляров платежных поручений передает в отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности.
3.8. Отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности на основании реестра на оплату расходов осуществляет проверку платежных документов на предмет соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных в платежных поручениях и чеках реквизитов, соответствия карточек образцов подписей.
Оформление платежного поручения подписями начальника и главного бухгалтера и скрепление печатью Управления финансов по г. Волжскому осуществляется после завершения проверки.
Отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности передает платежные документы в банк, получает из банка выписки и проведенные платежные документы и представляет их в отдел казначейского исполнения бюджета для проведения операций в лицевых счетах.
3.9. Отдел казначейского исполнения бюджета на основании выписки банка производит пометку платежных поручений признаком "Проведено" и выдает главным распорядителям и учреждениям выписки (приложение № 8) из лицевых счетов в сроки, установленные по согласованию с владельцами лицевых счетов.
3.10. Платежные поручения, не принятые банком к исполнению по причине неправильно введенных банковских реквизитов, возвращаются в отдел учета, контроля и отчетности, который передает эти платежные поручения в отдел казначейского исполнения бюджета для удаления записей из лицевого счета.
3.11. Ежедневно отдел казначейского исполнения бюджета формирует оборотную ведомость по лицевым счетам получателей средств из городского бюджета (приложение № 9).
3.12. По окончании месяца отдел казначейского исполнения бюджета формирует отчет о поступлении и расходовании средств в разрезе лицевых счетов и статей экономической классификации по главным распорядителям и их подведомственным учреждениям (приложение № 10) и передает этот отчет отделу бухгалтерского учета, контроля и отчетности, а также главному распорядителю для проведения сверки финансирования и составления бюджетной отчетности.

4. Порядок ведения и закрытия лицевых счетов

4.1. Отдел казначейского исполнения бюджета ежедневно производит записи в лицевых счетах на основании выписок банка о движении средств на специальном текущем счете для казначейского исполнения расходов городского бюджета.
4.2. Отдел казначейского исполнения бюджета формирует и передает главным распорядителям и учреждениям выписки по лицевым счетам.
4.3. Главные распорядители и бюджетные учреждения на основании выписок по лицевым счетам отражают операции в бухгалтерском учете.
4.4. Бюджетное учреждение, при необходимости, в течение трех дней после вручения выписки по лицевому счету обязано письменно сообщить в отдел казначейского исполнения бюджета о суммах, ошибочно отраженных по счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остаток средств на лицевом счете считаются подтвержденными.
4.5. При обнаружении ошибочных записей по лицевому счету отдел казначейского исполнения бюджета производит проверку правильности отражения операций на лицевом счете и вносит в него соответствующие исправления.
При возврате платежных поручений из учреждения банка отдел казначейского исполнения бюджета вносит изменения в реестр на оплату расходов по лицевым счетам.
4.6. В случае утери выписки по лицевому счету главным распорядителем или учреждением ее дубликат может быть выдан по письменному заявлению главного распорядителя или руководителя учреждения на имя начальника Управления финансов по г. Волжскому или его заместителя.
4.7. Операции, отраженные на лицевых счетах, ведутся в рублях и копейках.
4.8. Закрытие лицевого счета производится в случае ликвидации в установленном порядке главного распорядителя или учреждения, а также если в Правовом акте Волжской городской Думы о бюджете г. Волжского на новый год не предусмотрено финансирование указанного учреждения.
4.9. Решение о закрытии лицевого счета оформляется приказом начальника Управления финансов по г. Волжскому. Главному распорядителю и учреждению направляется извещение о закрытии лицевого счета (приложение № 11).

5. Расчеты чеками и выдача наличных денежных средств

5.1. Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются законодательством, утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Центрального банка Российской Федерации и настоящим порядком.
5.2. Отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности по заявлению от имени Управления финансов по г. Волжскому получает в учреждении банка необходимое количество чековых книжек.
Бланки чековых книжек являются документами строгой отчетности и хранятся в металлическом шкафу. Полученные в учреждениях банка чековые книжки подлежат регистрации в журнале учета денежных чековых книжек.
5.3. Чеки выписываются в момент установления суммы, необходимой для получения наличных денежных средств. Запрещается подписание незаполненных бланков чеков.
5.4. Выдача наличных денежных средств с лицевых счетов осуществляется через учреждения банка на основании договора, заключенного между Управлением финансов по г. Волжскому и учреждением банка.
Чеки подписываются руководством Управления финансов по г. Волжскому, имеющим право первой и второй подписи документов по текущему счету, открытому для казначейского исполнения расходов городского бюджета.
5.5. Главные распорядители и учреждения с переходом на финансирование через лицевые счета за 40 дней представляют в отдел казначейского исполнения бюджета кассовые заявки на текущий квартал не позднее, чем за 40 дней до его начала. Принятые кассовые заявки обобщаются в сводную кассовую заявку, которая через отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности представляется банку.
5.6. По мере потребности в денежной наличности учреждения за день до получения денег в банке представляет в отдел казначейского исполнения бюджета (до 12 часов) доверенность на получение чека для выдачи наличных денег со счета Управления финансов по г. Волжскому, открытому для казначейского исполнения бюджета (приложение № 12). За один день до представления доверенности на получение заработной платы за II половину месяца представляются платежные поручения на перечисление обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, а также справка о начисленной заработной плате за месяц (приложение № 13). Отдел казначейского исполнения бюджета при приемке доверенности и справки о начисленной заработной плате осуществляет проверку документов в соответствии с пунктом 3.8, составляет сводную заявку на получение в банке денежной наличности и в этот же день направляет ее в отдел бухгалтерского учета, контроля и отчетности для передачи ее в банк.
5.7. Чек на получение наличных денег заполняет уполномоченный работник отдела казначейского исполнения бюджета, подписывает его у начальника Управления финансов по г. Волжскому и начальника отдела бухгалтерского учета, контроля и отчетности или их заместителей.
5.8. Оформленный чек передается главному распорядителю и учреждению, на имя которого он выписан по предъявлении паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, под расписку в журнале регистрации чеков.
5.9. На следующий день отдел казначейского исполнения бюджета получает от банка выписку с текущего счета казначейского исполнения бюджета, на основании которой отдел списывает выданные суммы денежной наличности с лицевых счетов в расход.
5.10. Возврат неиспользованных денежных средств осуществляется владельцем лицевого счета путем их сдачи в учреждение банка. При этом в объявлении на сдачу наличных денег, кроме установленных банковскими правилами реквизитов, проставляется наименование главного распорядителя и учреждения, номер лицевого счета и экономическая классификация расходов. Принятые учреждением банка денежные средства зачисляются на текущий бюджетный счет казначейского исполнения бюджета Управления финансов по г. Волжскому. По получении выписки банка отдел казначейского исполнения бюджета производит записи в соответствующем лицевом счете на основании квитанции на сдачу наличных денег.
Лимит наличных денег в кассе распорядителя лицевого счета устанавливается учреждением банка.

6. Карточка с образцами подписей и оттиска печати

6.1. Главные распорядители и учреждения, которым открываются лицевые счета, представляют в Управление финансов по г. Волжскому карточку с образцами подписей и оттиска печати.
Право первой подписи на карточке с образцами подписей и оттиска печати принадлежит руководителю главного распорядителя или учреждения и его заместителям.
Право второй подписи на карточке с образцами подписей и оттиска печати принадлежит главному бухгалтеру главного распорядителя или учреждения и его заместителям, в том числе и в случаях двойного наименования его должности.
6.2. В карточке с образцами подписей главного распорядителя или учреждения включается образец оттиска круглой печати, предназначенной для заверения финансовых документов. Применение печатей, предназначенных для других целей, не допускается.
6.3. При временном отсутствии печати у вновь созданного главного распорядителя или учреждения, а также в связи с его реорганизацией, изменением наименования или подчиненности, изношенностью или утерей печати начальник Управления финансов или его заместитель предоставляет главному распорядителю или учреждению предписание в определенный срок изготовить печать и одновременно определяет по согласованию с банком порядок оформления расчетно - денежных документов на время отсутствия печати.
В этих случаях отделом казначейского исполнения бюджета делается соответствующая отметка в карточке.
6.4. Карточка с образцами подписей и оттиска печати должна быть заверена подписью руководителя или заместителя руководителя вышестоящей организации и соответствующей печатью.
6.5. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи представляется новая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи.
При смене руководителя, главного распорядителя или наименования учреждения новый руководитель главного распорядителя или учреждения обязан сообщить об этом в Управление финансов по г. Волжскому.
6.6. Все ранее представленные карточки хранятся в документах по оформлению данного лицевого счета.

7. Бухгалтерский учет и отчетность

7.1. Главные распорядители и учреждения ведут бухгалтерский учет в соответствии с действующими нормативными актами Российской Федерации по бухгалтерскому учету, в том числе в соответствии с инструкциями Министерства финансов Российской Федерации, на основании выписок по лицевым счетам и реестров проведенных банком платежных поручений.
7.2. Главные распорядители отражают в бухгалтерском учете сумму финансирования всех бюджетных учреждений как финансирование, полученное и переданное по дебету счета 140 "расчеты по финансированию из бюджета на расходы учреждения и другие мероприятия" и кредита счета 230 "финансирование из бюджета на расходы учреждения и другие мероприятия".
7.3. Главные распорядители в установленные сроки представляют Управлению финансов по г. Волжскому сводную отчетность по исполнению городского бюджета:
месячную - по форме 1 - мм;
квартальную и годовую - по форме Минфина России.
7.4. Бухгалтерский учет исполнения городского бюджета ведется отделом учета, контроля и отчетности Управления финансов по г. Волжскому в соответствии с Инструкцией по бухгалтерскому учету исполнения бюджетов, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 17.02.99 № 15н с последующими изменениями.

Председатель
Волжской городской Думы
В.А.КУЛИЕВ





Приложение № 1
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

ЗАЯВЛЕНИЕ
на открытие лицевого счета в
Управлении финансов по г. Волжскому

__________________________________________________________________
наименование главного распорядителя / бюджетного учреждения
__________________________________________________________________
ИНН главного распорядителя / бюджетного учреждения
__________________________________________________________________
наименование вышестоящей организации (для бюджетного учреждения)
__________________________________________________________________
ИНН вышестоящей организации (для бюджетного учреждения)

Юридический адрес:____________________________________________
На основании Порядка финансирования расходов городского
бюджета и ведения лицевых счетов главных распорядителей бюджетных
средств и учреждений при казначейской системе исполнения бюджета,
утвержденного Постановлением Волжской городской Думы
№ ___ от ___________ 200_ г., просим открыть лицевой счет по
финансированию расходов __________________________________________
(наименование расходов)
__________________________________________________________________
нашей организации, утвержденных в бюджете г. Волжского.
Выдачу наличных денег на заработную плату и хозяйственные
нужды из кассы учреждения банка просим производить через
подотчетное лицо, указанное в нашей доверенности.

Руководитель _______________________________________

Главный бухгалтер __________________________________

М.П. "__" ___________ 200_ г.

   ------------------------------------------------------------------


ОТМЕТКИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ ПО Г. ВОЛЖСКОМУ

Документы на открытие лицевого счета проверил


Работник отдела
казначейского исполнения
бюджета _________ (________________) "__" __________ 200_ г.
подпись Ф.И.О. работника

Открыть лицевой счет № _____________________________ разрешаю.

Начальник Управления
финансов по г. Волжскому _____________ "__" ___________ 200_ г.

Лицевой счет открыт.

Главный бухгалтер _____________ "__" ___________ 200_ г.





Приложение № 2
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

Управление финансов
по г. Волжскому

ДОВЕРЕННОСТЬ

Дана ______________________________________________ в том, что
ей поручается проводить расчетные операции, получать выписки с
прилагаемыми платежными документами по лицевым счетам, открытым в
Управлении финансов по г. Волжскому, получать денежные средства в
обслуживаемом банке.

Паспортные данные ________________________________________________
(Ф.И.О.)
__________________________________________________________________

Прописан по адресу: ______________________________________________

Доверенность действительна: ______________________________________

Подпись ____________________ удостоверяем ________________________
(Ф.И.О.)


Руководитель организации: _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер: _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

М.П.





Приложение № 3
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

Руководителю организации
_____________________________

ИЗВЕЩЕНИЕ
об открытии лицевого счета

Управление финансов по г. Волжскому сообщает, что главному
распорядителю бюджетных средств (бюджетному учреждению)
__________________________________________________________________
(наименование главного распорядителя
бюджетных средств / бюджетного учреждения)
с "__" _________ 200_ г. открывается лицевой счет № ______________
__________________________________________________________________
(наименование лицевого счета)


Начальник Управления
финансов по г. Волжскому _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

"__" _________ 200_ г.





Приложение № 4
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

Представляется в бюджетный отдел
до 25 числа месяца, предшествующего планируемому

ПРОГНОЗ
поступления средств в бюджет г. Волжского
на ___________ месяц ____ г.

   ---------T------T-------------T----------------------------------¬

¦Утверж- ¦Посту-¦Ожидаемое по-¦ В том числе ¦
¦дено ¦пило с¦ступление на +------T------T------T------T------+
¦бюджетом¦начала¦планируемый ¦ 1-я ¦ 2-я ¦ 3-я ¦ 4-я ¦ 5-я ¦
¦на год ¦года ¦месяц ¦неделя¦неделя¦неделя¦неделя¦неделя¦
+--------+------+-------------+------+------+------+------+------+
L--------+------+-------------+------+------+------+------+-------



Начальник отдела доходов
Дата "__" _________ г. _______________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 5
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

   ---------¬

Код формы ¦05120005¦
L---------

Управление финансов по г. Волжскому
__________________________________________
(наименование органа, исполняющего бюджет)

Распоряжение N
На перечисление средств с текущего счета городского бюджета
№ Основной бюджетный

Распорядитель:
Получатель:
Счет получателя:
Банк получателя: БИК кор. счет

   ----------------------------------------------T-------T----------¬

¦ Бюджетная классификация ¦ Сумма ¦Примечание¦
+--------T-------T------T-------T----T--------+ ¦ ¦
¦Лицевой ¦Раздел,¦Прямой¦Целевая¦Вид ¦Экономи-¦ ¦ ¦
¦счет ¦под- ¦полу- ¦статья ¦рас-¦ческая ¦ ¦ ¦
¦распоря-¦раздел ¦чатель¦ ¦хода¦статья ¦ ¦ ¦
¦дителя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-------+------+-------+----+--------+-------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+--------+-------+------+-------+----+--------+-------+----------+
¦ ¦ 000000¦ 000 ¦ 000 ¦ 000¦ 000000 ¦ 0,00 ¦ ¦
+--------+-------+------+-------+----+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ 0,00 ¦ ¦
L--------+-------+------+-------+----+--------+-------+-----------


Всего: Ноль рублей 00 копеек

Начальник Управления финансов ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Начальник бюджетного отдела ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель ______________ ____________ ______________________
должность (подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 6
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

Реестр бюджетного отдела к распоряжению N
от 00.00.2002

   --------T-------------T----T----T---T--------T--------T----------¬

¦Лицевой¦ Наименование¦КФСР¦КЦСР¦КВР¦ДЦС и ВР¦ Сумма, ¦Примечание¦
¦ счет ¦ главного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦ ¦
¦ ¦распорядителя¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------+-------------+----+----+---+--------+--------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦
+-------+-------------+----+----+---+--------+--------+----------+
+-------+-------------+----+----+---+--------+--------+----------+
+-------+-------------+----+----+---+--------+--------+----------+
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------+-------------+----+----+---+--------+--------+-----------


Начальник бюджетного отдела ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 7
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

Реестр
На оплату расходов N
На перечисление средств с текущего счета
Банк: БИК:
Дата

   ----T----------------T------------T-----------T------------------¬

¦ № ¦ Наименование ¦Лицевой счет¦ Сумма ¦Назначение платежа¦
¦п/п¦ учреждений ¦ ¦(руб. коп.)¦ ¦
+---+----------------+------------+-----------+------------------+
+---+----------------+------------+-----------+------------------+
+---+----------------+------------+-----------+------------------+
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ ¦
L---+----------------+------------+-----------+-------------------


Начальник
Управления финансов
по г. Волжскому ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Начальник
отдела казначейского
исполнения бюджета ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 8
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

РЕЕСТР
НА ОПЛАТУ РАСХОДОВ № _________
ЗА "__" ____________ 2002 г.

На перечисление средств текущего счета № _________________________
Банк: ____________________________________________________________
(наименование отделения банка, город, БИК)

   -----------------------T--------------T-------T------------------¬

¦ Наименование ¦ Номер ¦ Сумма ¦Назначение платежа¦
¦ учреждения ¦лицевого счета¦ ¦ ¦
+----------------------+--------------+-------+------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
¦Итого по распорядителю¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
¦Итого по распорядителю¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
¦Итого по распорядителю¦ ¦ ¦ ¦
+----------------------+--------------+-------+------------------+
+----------------------+--------------+-------+------------------+
¦Всего: ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------------+--------------+-------+-------------------


Всего ____________________________________________________________
(сумма прописью)

Начальник Управления
финансов по г. Волжскому ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Начальник отдела
казначейского
исполнения бюджета ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 9
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

__________________________________________
(наименование органа, исполняющего бюджет)

ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ
по лицевым счетам получателей средств
из ____________________________
(наименование бюджета)

По состоянию на "__" _____________ 200_ г.

Единица измерения: руб.
   --------------------------T------------T------------T------------¬

¦ Номер ¦ Остаток на ¦ Обороты за ¦ Остаток на ¦
¦ лицевого счета ¦ __________ ¦текущий день¦ __________ ¦
¦ ¦ (дата) ¦ ¦ (дата) ¦
¦ +-----T------+-----T------+-----T------+
¦ ¦дебет¦кредит¦дебет¦кредит¦дебет¦кредит¦
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
+-------------------------+-----+------+-----+------+-----+------+
¦ИТОГО: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------+-----+------+-----+------+-----+-------


Начальник отдела ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Исполнитель ______________ ____________ ______________________
должность (подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 10
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

ОТЧЕТ
о поступлении и расходовании средств по учреждениям,
финансируемым из бюджета г. Волжского
за ______________ 200_ г.

   ---------T-----------------T---------T---------T--------T--------¬

¦ № ¦ Наименование ¦ Остаток ¦Поступило¦Кассовый¦ Остаток¦
¦лицевого¦ учреждения ¦на начало¦за месяц ¦ расход ¦на конец¦
¦ счета ¦ ¦ месяца ¦ ¦за месяц¦ месяца ¦
+--------+-----------------+---------+---------+--------+--------+
+--------+-----------------+---------+---------+--------+--------+
+--------+-----------------+---------+---------+--------+--------+
+--------+-----------------+---------+---------+--------+--------+
+--------+-----------------+---------+---------+--------+--------+
¦ВСЕГО: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------------+---------+---------+--------+---------


Начальник отдела
казначейского исполнения ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 11
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

Руководителю учреждения
_______________________

ИЗВЕЩЕНИЕ
о закрытии лицевого счета

Управление финансов по г. Волжскому сообщает, что главному
распорядителю бюджетных средств (бюджетному учреждению)
__________________________________________________________________
(наименование главного распределителя
бюджетных средств / бюджетного учреждения)
с "__" __________ 200_ г. закрывается лицевой счет № _____________


Начальник Управления
финансов ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 12
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и
учреждений при казначейской
системе исполнения бюджета

_________________________________ Код формы по КФД 0512006
(наименование получателя
средств бюджета)

ДОВЕРЕННОСТЬ № ___________
на получение чека для выдачи наличных денег со счета
Управления финансов по г. Волжскому

Дата получения (наличных денег) "__" ____________ 200_ г.
Выдана ___________________________________________________________
(фамилия, имя, отчество)
Паспорт серии _______ № ____________ "__" _______________ _____ г.
__________________________________________________________________
(кем выдан)
Начисленная оплата труда, руб. за _______ месяц __________________
(сумма прописью)

   -----------T-------------T-----------------T--------T------------¬

¦№ лицевого¦ Статья ¦Цели расходования¦Кассовый¦ Сумма, руб.¦
¦ счета ¦экономической¦ наличных денег ¦ символ ¦ ¦
¦ ¦классификации¦ ¦ ¦ ¦
+----------+-------------+-----------------+--------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦
+----------+-------------+-----------------+--------+------------+
+----------+-------------+-----------------+--------+------------+
+----------+-------------+-----------------+--------+------------+
+----------+-------------+-----------------+--------+------------+
+----------+-------------+-----------------+--------+------------+
L----------+-------------+-----------------+--------+-------------


Сумма прописью ___________________________________________________
Подпись лица, получившего доверенность _____________ удостоверяем.
Полноту перечисления причитающихся платежей в бюджет и
государственные внебюджетные фонды подтверждаем.

Руководитель предприятия ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)

М.П.
   ------------------------------------------------------------------

(заполняется ответственными исполнителями Управления финансов)
Платежные поручения на перечисление платежей в бюджет и
государственные внебюджетные фонды предъявлены.
Ответственный исполнитель отдела казначейского исполнения бюджета
____________________ __________________________
(подпись) (расшифровка подписи)

Выписан чек № ________ от "__" _______________ 200_ г.
Ответственный исполнитель
..................................................................
Квитанция к Доверенности № _____________ на получение чека
__________________________________________________________________
(наименование получателя)
Выписан чек № _________ от "__" __________________ 200_ г.
Сумма _______________________________________________________ руб.
Цели расходования наличных денег _________________________________
Ответственный исполнитель ____________ ______________________
(подпись) (расшифровка подписи)





Приложение № 13
к Городскому положению
о порядке финансирования
расходов городского бюджета
и ведения лицевых счетов
главных распорядителей
бюджетных средств и учреждений
при казначейской системе
исполнения бюджета

Управление финансов
по г. Волжскому

СПРАВКА
о начисленной заработной плате по
__________________________________________________________________
(наименование организации, учреждения, № лицевого счета)
__________________________________________________________________
за ____________ 200_ года

   ----------------------------T---------T-----------T--------------¬

¦ Расчетные показатели ¦Начислено¦Перечислено¦К перечислению¦
¦ ¦за месяц ¦(оплачено) ¦(получению) в ¦
¦ ¦ ¦ в течение ¦ окончательном¦
¦ ¦ ¦ месяца ¦ расчете ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Фонд оплаты труда, всего: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Ст. 110100, всего: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Подоходный налог ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Пенсионный фонд (1%) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Профсоюз (1%) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Прочие виды удержания, ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦
¦(указать конкретные ¦ ¦ ¦ ¦
¦направления) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦К выдаче наличными: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Ст. 110200, всего: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦В том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Пенсионный фонд (28%) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Фонд соц. страхования ¦ ¦ ¦ ¦
¦(4,0%) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Территориальный ФМС (3,4%) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Федеральный ФМС (0,2%) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Прочие расходы, всего: ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦
¦(указать конкретные ¦ ¦ ¦ ¦
¦направления) ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
+---------------------------+---------+-----------+--------------+
¦Итого к выдаче наличными ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------------+---------+-----------+---------------


Руководитель
учреждения __________________ ______________________
(расшифровка подписи)

Главный бухгалтер __________________ ______________________
(расшифровка подписи)

Примечание. Справка предоставляется ежемесячно при наступлении
срока выдачи з/п.


   ------------------------------------------------------------------

--------------------

Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru